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세금노트 가이드 전체

• 연말정산 완벽 가이드 — 왜 누구는 토해내고 누구는 돌려받나

  매달 뗀 소득세와 실제 세금을 맞추는 연말정산의 원리를 설명합니다. 환급과 추가납부가 갈리는 이유, 새로 생긴 혼인세액공제와 확대된 자녀·주거 공제까지 정리했습니다.

• 월세 받으면 세금 내나 — 주택임대소득 신고 기준

  주택 수와 임대 유형에 따라 과세 여부가 갈립니다. 2천만원 이하 분리과세 선택, 간주임대료 계산, 사업자등록 의무까지 정리했습니다.

• 13월의 월급이 아니라 세금폭탄이 되는 사람들 — 다섯 가지 경우

  연말정산에서 왜 누구는 돌려받고 누구는 더 내는지, 추가납부가 발생하는 대표적인 상황과 미리 막는 방법을 정리했습니다.

• 주식·코인으로 번 돈에 세금이 붙나 — 지금 기준 정리

  국내주식·해외주식·가상자산은 과세 방식이 각각 다릅니다. 배당소득 종합과세 기준, 해외주식 250만원 공제, 손익통산까지 정리했습니다.

• 기부금 공제, 생각보다 크게 돌려받습니다 — 고향사랑기부제까지

  기부금은 세액공제라 소득이 적어도 효과가 같습니다. 유형별 공제율, 고향사랑기부제로 10만원을 전액 돌려받는 구조, 영수증 챙기는 법을 정리했습니다.

• 중간에 회사를 옮겼다면 — 이직·퇴사자 연말정산

  이직했다면 전 직장 원천징수영수증을 새 회사에 내야 합니다. 연말에 무직이면 5월 종합소득세로 직접 신고합니다. 안 하면 대체로 손해인 이유까지 정리했습니다.

• 증여세 — 10년 공제 한도와 '어디부터 증여인가'의 경계

  관계별 증여재산공제와 10년 합산 규칙, 혼인·출산 공제를 정리했습니다. 부모님 생활비나 가족 간 계좌이체가 어디부터 증여로 잡히는지 그 경계도 함께 담았습니다.

• 의료비 세액공제 — 뭐가 되고 뭐가 안 되나

  총급여 3%를 넘는 의료비부터 공제됩니다. 안경·라식·한약·산후조리원은 되는지, 실손보험을 받았으면 어떻게 되는지 항목별로 정리했습니다.

• 부업·N잡러 세금 총정리 — 배달·블로그·중고거래 수익 신고

  배달, 유튜브·블로그, 스마트스토어, 중고거래 수익 중 어디까지가 신고 대상인지 정리했습니다. 연말정산과 5월 종합소득세로 어떻게 이어지는지, 회사에 알려질까 걱정되는 부분까지 담았습니다.

• 소득공제 vs 세액공제 — 무엇이 더 유리할까

  이름이 비슷한 소득공제와 세액공제는 세금을 줄이는 방식이 완전히 다릅니다. 같은 100만원이 왜 다르게 작용하는지, 내 항목이 어느 쪽인지, 맞벌이라면 어떻게 나누는지 정리했습니다.

• 종합소득세 신고 기초 — 프리랜서 3.3% 환급받는 5월

  프리랜서가 떼인 3.3%는 미리 낸 세금입니다. 왜 돌려받는지, 필요경비와 장부·추계는 어떻게 갈리는지, 홈택스 모두채움으로 어떻게 신고하는지, 다른 소득이 있으면 어떻게 합산하는지 정리했습니다.

• 부가가치세와 사업자등록 — 언제 등록하고 얼마를 내나

  부업이 어디서부터 사업인지, 사업자등록을 하면 무엇이 달라지는지 정리했습니다. 일반과세와 간이과세는 어떻게 갈리는지, 매입세액 공제로 부담을 줄이는 법까지 순서대로 담았습니다.

• 신용카드 소득공제 — 총급여의 25%를 넘긴 다음부터입니다

  카드를 많이 썼는데 공제가 0원으로 나오는 이유가 있습니다. 문턱을 넘기는 구조와 카드 종류별 공제율 차이, 배우자와 나눌 때의 판단 기준을 정리했습니다.

• 경정청구로 5년치 돌려받기 — 놓친 공제를 되살리는 법

  연말정산에서 빠뜨린 공제는 5년 안에 경정청구로 돌려받을 수 있습니다. 여러 해를 한꺼번에 정리할 수 있고 홈택스에서 직접 신청합니다. 절차와 대상을 정리했습니다.

• 세제개편안이 나왔습니다 — 확정 전에 알아둘 것과 지금 할 일

  매년 여름 발표되는 세제개편안이 어떤 절차로 확정되는지 정리했습니다. 뉴스에 나온 내용을 언제부터 믿어도 되는지, 연말정산을 앞두고 지금 해야 할 일까지 담았습니다.

• 12월 31일이 지나면 못 하는 절세 — 마감 기준으로 정리했습니다

  연말정산에서 돌려받는 항목 중에는 12월 31일까지만 손댈 수 있는 것이 있습니다. 마감이 있는 것과 나중에도 되는 것을 나눠, 남은 기간에 뭘 할지 정리했습니다.

• 연말정산 미리보기, 왜 10월에 해야 하나

  1~9월 사용액으로 예상 세액을 미리 보고 남은 석 달을 조정하는 방법. 신용카드와 체크카드 비율, 연금계좌 한도 채우기까지 실행 순서를 정리했습니다.

• 부모님 인적공제, 형제 중 누가 받는 게 유리할까

  부양가족 공제는 한 사람만 받을 수 있습니다. 소득·나이 요건과 중복 신청 시 처리 방식, 소득이 높은 쪽에 몰아주는 것이 왜 유리한지 정리했습니다.

• 중고거래도 세금 내나 — 당근마켓·리셀 어디까지가 과세일까

  쓰던 물건을 파는 것과 되팔아 이익을 남기는 것은 세법상 다릅니다. 사업소득으로 보는 기준, 플랫폼 자료 제출, 신고가 필요한 경우를 정리했습니다.

• 상속세 기초 — 얼마부터 내고, 언제까지 신고하나

  상속세는 어떤 재산에 붙고 공제는 어떻게 적용되는지, 배우자 상속공제와 일괄공제의 관계를 정리했습니다. 신고 기한 6개월과 연부연납, 상속세와 증여세 중 어느 쪽이 유리한지 판단하는 기준도 담았습니다.